Що таке AML (Anti-Money Laundering)?

Що означає AML?

AML означає Anti-Money Laundering. Він являє собою набір правил, політик і процедур, призначених для запобігання незаконному отриманню доходу та приховуванню його походження через фінансові операції. AML має на меті виявлення та запобігання діяльності з відмивання грошей шляхом покладання зобов’язань на фінансові установи та інші регульовані організації запроваджувати надійні заходи контролю та належної перевірки.

Комплексне пояснення боротьби з відмиванням грошей

Вступ до AML

Боротьба з відмиванням грошей (AML) відноситься до комплексного набору законів, нормативних актів і практик, спрямованих на боротьбу з незаконною діяльністю відмивання грошей і фінансування тероризму. Відмивання грошей передбачає процес приховування походження незаконно отриманих грошей, як правило, шляхом проходження їх через складну послідовність банківських переказів або комерційних операцій. Основна мета заходів протидії відмиванню коштів — запобігти отриманню прибутку злочинцями від їхньої незаконної діяльності та захистити цілісність фінансової системи від використання в незаконних цілях.

Еволюція та обґрунтування AML

Витоки боротьби з відмиванням коштів можна простежити на початку 20-го століття, коли були прийняті закони, спрямовані проти організованої злочинності та незаконної фінансової діяльності. Однак сучасна система ПВК набрала обертів у 1970-х і 1980-х роках у відповідь на занепокоєння щодо розповсюдження торгівлі наркотиками, організованої злочинності та фінансування тероризму. Група розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів (FATF), заснована в 1989 році, відіграла ключову роль у формуванні міжнародних стандартів боротьби з відмиванням коштів та сприянні глобальній співпраці у боротьбі з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.

Обґрунтування заходів протидії відмиванню коштів ґрунтується на визнанні згубних наслідків відмивання грошей для суспільства, включаючи сприяння злочинній діяльності, корупцію та підрив фінансової цілісності та стабільності. Впроваджуючи жорсткі заходи протидії відмиванню коштів, уряди прагнуть перервати незаконні фінансові потоки, знищити злочинні мережі та захистити цілісність фінансової системи, тим самим зміцнюючи довіру суспільства до світової економіки.

Ключові компоненти AML

Концепція боротьби з відмиванням грошей включає кілька ключових компонентів, спрямованих на запобігання, виявлення та стримування діяльності з відмивання грошей:

Нормативно-правова база: норми та закони щодо боротьби з відмиванням грошей створюють правову основу для боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму, окреслюючи зобов’язання для фінансових установ, визначених нефінансових підприємств і професій (DNFBP) та інших регульованих організацій.
Належна перевірка клієнта (CDD): фінансові установи зобов’язані проводити належну перевірку клієнтів, щоб перевірити особу своїх клієнтів, оцінити ризики, пов’язані з їхніми діловими відносинами, і відстежувати транзакції на предмет підозрілої діяльності.
Знай свого клієнта (KYC): процедури KYC передбачають збір і перевірку інформації про клієнта, включаючи ідентифікаційні документи, адреси та інформацію про бенефіціарного власника, щоб встановити особу клієнтів і оцінити їхній профіль ризику.
Моніторинг транзакцій: фінансові установи використовують системи моніторингу транзакцій, щоб виявляти та повідомляти про підозрілі транзакції, які можуть свідчити про відмивання грошей або фінансування тероризму, як-от незвичайні моделі, великі готівкові транзакції або транзакції, пов’язані з юрисдикціями високого ризику.
Зобов’язання щодо звітування. Регульовані організації зобов’язані повідомляти про підозрілі транзакції та дії відповідним органам, таким як підрозділи фінансової розвідки (ПФР) або правоохоронні органи, за допомогою звітів про підозрілу діяльність (SAR) або інших визначених механізмів звітування.
Програми відповідності: Програми відповідності щодо боротьби з відмиванням коштів охоплюють політику, процедури та засоби контролю, які впроваджують фінансові установи, щоб забезпечити дотримання правил боротьби з відмиванням коштів, зменшити ризики та сприяти культурі відповідності в організації.
Навчання та підвищення обізнаності: навчальні програми протидії відмиванню коштів мають важливе значення для ознайомлення співробітників з їхніми зобов’язаннями щодо боротьби з відмиванням коштів, розпізнавання ознак відмивання грошей і виховання культури пильності та відповідності в усій організації.
Регуляторний нагляд і правозастосування: Регуляторні органи контролюють дотримання правил боротьби з відмиванням коштів і можуть накладати покарання або санкції на організації, які порушують закони про боротьбу з відмиванням коштів. Ефективні механізми правозастосування мають важливе значення для запобігання недотриманню та забезпечення ефективності заходів протидії відмиванню коштів.

Міжнародне співробітництво та стандарти

Враховуючи глобальний характер діяльності з відмивання грошей і фінансування тероризму, міжнародна співпраця є вирішальною для ефективності заходів протидії відмиванню коштів. FATF разом із регіональними органами та міжнародними організаціями відіграє центральну роль у встановленні стандартів протидії відмиванню коштів, просуванні передового досвіду та проведенні взаємних оцінок для оцінки відповідності нормам протидії відмиванню коштів.

Рекомендації FATF служать міжнародним стандартом щодо заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (ФТ), надаючи вказівки для країн щодо розробки надійних механізмів протидії відмиванню коштів та проведення оцінки ризиків. Процес взаємної оцінки включає експертні перевірки режимів боротьби з відмиванням коштів у країнах для оцінки їх відповідності стандартам FATF та визначення областей для покращення.

Примітки для імпортерів

Імпортери, які займаються міжнародною торгівлею, повинні враховувати наступні примітки, пов’язані з відповідністю вимогам AML:

Зрозумійте нормативні зобов’язання: ознайомтеся з правилами боротьби з відмиванням коштів, що застосовуються до вашого бізнесу, зокрема з вимогами щодо належної перевірки клієнта, моніторингу транзакцій і повідомлення про підозрілу діяльність. Забезпечте дотримання законів і нормативних актів проти відмивання коштів у внутрішніх і міжнародних юрисдикціях, де ви працюєте.
Застосуйте підхід, що ґрунтується на оцінці ризику: застосуйте підхід, що ґрунтується на оцінці ризику, до відповідності вимогам ПВК, проводячи оцінку ризиків, щоб визначити та зменшити ризики відмивання грошей, пов’язані з вашими бізнес-операціями, клієнтами, продуктами та географічним розташуванням. Адаптуйте свої заходи протидії відмиванню коштів для ефективного усунення конкретних ризиків і вразливостей.
Удосконалення процедур належної перевірки: посиліть процедури належної перевірки ваших клієнтів, щоб перевірити особу ваших ділових партнерів, постачальників і клієнтів, особливо тих, хто бере участь у високоризикованих операціях або працює в юрисдикціях, відомих діяльністю по відмиванню грошей. Впровадити посилені заходи належної перевірки для клієнтів або транзакцій із високим ризиком.
Відстежуйте транзакції на наявність підозрілих дій: запроваджуйте надійні системи моніторингу транзакцій, щоб виявляти й позначати підозрілі транзакції чи шаблони, що вказують на відмивання грошей або фінансування тероризму. Навчіть свій персонал розпізнавати сигнали про підозрілу діяльність і негайно повідомляти про це відповідним органам.
Повідомляйте про підозрілі транзакції: дотримуйтесь своїх зобов’язань щодо звітування, негайно повідомляючи про підозрілі транзакції чи дії відповідним органам, таким як підрозділи фінансової розвідки або правоохоронні органи, через звіти про підозрілу діяльність (SAR) або інші визначені канали звітування. Співпрацювати з органами влади в розслідуваннях і запитах, пов’язаних з відмиванням грошей або фінансуванням тероризму.
Створіть програму відповідності проти відмивання коштів: розробіть і запровадьте комплексну програму відповідності вимогам протидії відмиванню коштів, адаптовану до розміру, характеру та складності ваших бізнес-операцій. Встановіть політику, процедури та засоби контролю, щоб забезпечити дотримання правил боротьби з відмиванням коштів, навчайте співробітників вимогам протидії відмиванню коштів та проводите регулярні перегляди й оцінки ефективності вашої програми протидії відмиванню коштів.
За потреби зверніться за професійною порадою: подумайте про те, щоб звернутися за порадою до експертів з питань протидії відмиванню коштів, консультантів або юридичних радників, які мають досвід міжнародної торгівлі та дотримання законодавства щодо протидії відмиванню коштів, щоб допомогти вам розробити та впровадити ефективні стратегії протидії відмиванню коштів. Професійна порада може допомогти орієнтуватися в складних правилах боротьби з відмиванням коштів, зменшити ризики відповідності та забезпечити дотримання найкращих практик.

Зразки речень та їх значення

Банк запровадив надійні засоби контролю проти відмивання грошей, щоб запобігти відмиванню грошей і відповідати нормативним вимогам: у цьому реченні «AML» відноситься до боротьби з відмиванням грошей, що вказує на те, що банк вжив комплексні заходи для запобігання відмиванню грошей і забезпечення дотримання правил протидії відмиванню грошей.
Спеціаліст з комплаєнс провів тренінги з питань протидії відмиванню грошей для працівників, щоб підвищити обізнаність щодо ризиків відмивання грошей і зобов’язань щодо звітності: тут «AML» означає боротьбу з відмиванням грошей, висвітлюючи навчання, проведене спеціалістом з комплаєнс для ознайомлення працівників з ризиками відмивання грошей та їхніми обов’язками відповідно до Правила ПВК.
Фінансова установа позначила підозрілі транзакції для подальшого розслідування відповідно до процедур протидії відмиванню коштів: у цьому контексті «AML» означає боротьбу з відмиванням грошей, що вказує на те, що фінансова установа виявила підозрілі транзакції та розпочала подальше розслідування відповідно до встановлених процедур протидії відмиванню коштів для виявлення потенційної діяльності з відмивання грошей. .
Регуляторний орган провів перевірку щодо протидії відмиванню коштів, щоб оцінити дотримання банком нормативних актів щодо боротьби з відмиванням коштів та визначити сфери, які потребують покращення: це речення демонструє використання «AML» як абревіатури від Anti-Money Laundering, посилаючись на перевірку, проведену регуляторним органом для оцінки дотримання банком правил боротьби з відмиванням коштів та рекомендувати вдосконалення його програми протидії відмиванню коштів.
Імпортер провів належну перевірку своїх постачальників, щоб зменшити ризики протидії легалізації коштів, пов’язані з потенційною діяльністю з відмивання грошей: тут «ПВК» стосується боротьби з відмиванням грошей, що вказує на те, що імпортер перевірив своїх постачальників, щоб зменшити ризики діяльності з відмивання грошей і забезпечити дотримання правил ПВК.

Інші значення AML

РОЗШИРЕННЯ АБРЕВІАТУРИ	ЗНАЧЕННЯ
Розширена інфраструктура вимірювання	Система інтелектуальних лічильників, комунікаційних мереж і технологій керування даними, які використовуються комунальними компаніями для збору, моніторингу та керування даними про споживання електроенергії в режимі реального часу, що забезпечує більш ефективне управління енергією та процеси виставлення рахунків.
Гострий мієлоїдний лейкоз	Тип раку, що вражає кістковий мозок і кров, характеризується швидким ростом і накопиченням аномальних мієлоїдних клітин, що призводить до таких симптомів, як втома, слабкість, інфекції та порушення згортання крові, що вимагає швидкої діагностики та лікування.
Акредитовані іпотечні кредитори	Фінансові установи або кредитори, акредитовані регуляторними органами для надання, гарантування та фінансування іпотечних позик відповідно до галузевих стандартів, нормативних вимог і вказівок щодо андерайтингу, забезпечуючи відповідальну практику кредитування та захист споживачів.
Asset Management Limited	Компанія з надання фінансових послуг або інвестиційна фірма, що спеціалізується на управлінні інвестиційними портфелями, активами та фондами від імені окремих інвесторів, установ або корпорацій, надає управління портфелем, консультаційні послуги та інвестиційні рішення.
Армійське матеріальне управління	Головне командування армії Сполучених Штатів, відповідальне за нагляд за закупівлею, розподілом, обслуговуванням і підтримкою військового обладнання, матеріальних засобів і запасів, підтримку готовності армії, модернізацію та оперативні можливості в усьому світі.
Асоціація малаяламських кіномитців	Професійна асоціація, що представляє акторів, актрис і художників, які працюють у малаяламській кіноіндустрії в Індії, покликана просувати добробут, права та інтереси своїх членів, сприяти професійному розвитку та підтримувати розвиток малаяламського кіно.
Австралійська медична асоціація	Професійна організація, що представляє практикуючих лікарів і лікарів в Австралії, захищає інтереси лікарів, просуває досконалість у сфері охорони здоров’я та впливає на політику охорони здоров’я, законодавство та реформи охорони здоров’я з метою покращення догляду за пацієнтами та результатів у сфері охорони здоров’я.
Алюмомагнієва підкладка	Вогнетривкий футерівковий матеріал, що складається з оксиду алюмінію (Al2O3) і оксиду магнію (MgO), який використовується у високотемпературних промислових печах і печах, щоб протистояти сильному нагріванню, хімічній корозії та механічному впливу, забезпечуючи ізоляцію та захист від зносу та ерозії.
Служба аграрного маркетингу	Агентство Міністерства сільського господарства США (USDA), відповідальне за сприяння маркетингу та розповсюдженню сільськогосподарської продукції, надання інформації про ринок, послуги сортування та сертифікації, а також підтримку ініціатив розвитку ринку для сприяння конкурентоспроможності американського сільського господарства.
Аеронавігаційна мобільна лабораторія	Мобільна лабораторія, обладнана для проведення наукових досліджень, експериментів або випробувань, пов’язаних з аеронавтикою, аерокосмічною технікою чи авіаційними технологіями, що дає змогу дослідникам проводити польові дослідження, збір даних і аналіз у віддалених або спеціалізованих середовищах.

Підсумовуючи, боротьба з відмиванням грошей (AML) охоплює комплексний набір нормативних актів, практик і процедур, спрямованих на запобігання, виявлення та стримування відмивання грошей і фінансування тероризму. Імпортери повинні розуміти свої зобов’язання щодо протидії відмиванню коштів, впроваджувати надійні заходи щодо відповідності та співпрацювати з регуляторними органами для боротьби з незаконною фінансовою діяльністю та захисту цілісності світової фінансової системи.

✆