এএমএল (অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং) কী?

এএমএল কিসের জন্য দাঁড়ায়?

এএমএল মানে অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং। এটি আয়ের অবৈধ উৎপাদন এবং আর্থিক লেনদেনের মাধ্যমে এর উত্স গোপন করার জন্য ডিজাইন করা নিয়ম, নীতি এবং পদ্ধতির একটি সেট উপস্থাপন করে। AML এর লক্ষ্য হল আর্থিক প্রতিষ্ঠান এবং অন্যান্য নিয়ন্ত্রিত সত্ত্বাগুলির উপর দৃঢ় নিয়ন্ত্রণ এবং যথাযথ পরিশ্রমের ব্যবস্থা বাস্তবায়নের জন্য বাধ্যবাধকতা আরোপ করে মানি লন্ডারিং কার্যক্রম সনাক্ত করা এবং প্রতিরোধ করা।

এন্টি-মানি লন্ডারিং এর ব্যাপক ব্যাখ্যা

AML পরিচিতি

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং (এএমএল) অর্থ পাচার এবং সন্ত্রাসে অর্থায়নের অবৈধ কার্যকলাপের বিরুদ্ধে লড়াই করার লক্ষ্যে আইন, প্রবিধান এবং অনুশীলনের একটি বিস্তৃত সেটকে বোঝায়। মানি লন্ডারিং অবৈধভাবে প্রাপ্ত অর্থের উত্স ছদ্মবেশী করার প্রক্রিয়া জড়িত, সাধারণত এটিকে ব্যাঙ্কিং স্থানান্তর বা বাণিজ্যিক লেনদেনের একটি জটিল ক্রম অতিক্রম করে। এএমএল ব্যবস্থার প্রাথমিক উদ্দেশ্য হল অপরাধীদের তাদের অবৈধ কার্যকলাপ থেকে লাভবান হওয়া থেকে বিরত রাখা এবং আর্থিক ব্যবস্থার অখণ্ডতাকে অবৈধ উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা থেকে রক্ষা করা।

এএমএল এর বিবর্তন এবং যুক্তি

সংগঠিত অপরাধ এবং অবৈধ আর্থিক ক্রিয়াকলাপকে লক্ষ্য করে আইন প্রণয়নের মাধ্যমে এএমএল-এর উৎপত্তি 20 শতকের গোড়ার দিকে খুঁজে পাওয়া যায়। যাইহোক, আধুনিক এএমএল কাঠামো 1970 এবং 1980 এর দশকে মাদক পাচার, সংগঠিত অপরাধ এবং সন্ত্রাসে অর্থায়নের বিষয়ে উদ্বেগের প্রতিক্রিয়া হিসাবে গতি লাভ করে। 1989 সালে প্রতিষ্ঠিত ফাইন্যান্সিয়াল অ্যাকশন টাস্ক ফোর্স (এফএটিএফ) আন্তর্জাতিক এএমএল মান গঠনে এবং মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসী অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াইয়ে বিশ্বব্যাপী সহযোগিতার প্রচারে একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করেছে।

এএমএল প্রচেষ্টার পিছনে যুক্তির ভিত্তি হল সমাজে অর্থ পাচারের ক্ষতিকারক প্রভাবের স্বীকৃতি, যার মধ্যে অপরাধমূলক কার্যকলাপের সুবিধা, দুর্নীতি এবং আর্থিক অখণ্ডতা এবং স্থিতিশীলতা হ্রাস করা। শক্তিশালী এএমএল ব্যবস্থা বাস্তবায়নের মাধ্যমে, সরকারগুলি অবৈধ আর্থিক প্রবাহকে ব্যাহত করতে, অপরাধমূলক নেটওয়ার্কগুলিকে ধ্বংস করতে এবং আর্থিক ব্যবস্থার অখণ্ডতা রক্ষা করতে চায়, যার ফলে বিশ্ব অর্থনীতিতে জনগণের আস্থা ও বিশ্বাস বৃদ্ধি পায়।

AML এর মূল উপাদান

এএমএল ফ্রেমওয়ার্ক মানি লন্ডারিং কার্যক্রম প্রতিরোধ, সনাক্তকরণ এবং প্রতিরোধের লক্ষ্যে বেশ কয়েকটি মূল উপাদানকে অন্তর্ভুক্ত করে:

1. আইনি এবং নিয়ন্ত্রক কাঠামো: এএমএল প্রবিধান এবং আইনগুলি মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসী অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াইয়ের জন্য আইনি ভিত্তি স্থাপন করে, আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলির জন্য বাধ্যবাধকতার রূপরেখা, মনোনীত অ-আর্থিক ব্যবসা এবং পেশাগুলি (DNFBPs), এবং অন্যান্য নিয়ন্ত্রিত সংস্থাগুলি।
2. কাস্টমার ডিউ ডিলিজেন্স (সিডিডি): আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে তাদের গ্রাহকদের পরিচয় যাচাই করতে, তাদের ব্যবসায়িক সম্পর্কের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকিগুলি মূল্যায়ন করতে এবং সন্দেহজনক কার্যকলাপের জন্য লেনদেনগুলি নিরীক্ষণ করতে গ্রাহকের যথাযথ পরিশ্রম করতে হবে।
3. আপনার গ্রাহককে জানুন (কেওয়াইসি): কেওয়াইসি পদ্ধতিতে গ্রাহকদের পরিচয় প্রতিষ্ঠা করতে এবং তাদের ঝুঁকির প্রোফাইল মূল্যায়ন করতে শনাক্তকরণ নথি, ঠিকানা এবং উপকারী মালিকানার তথ্য সহ গ্রাহকের তথ্য সংগ্রহ এবং যাচাই করা জড়িত।
4. লেনদেন মনিটরিং: আর্থিক প্রতিষ্ঠান সন্দেহজনক লেনদেন সনাক্ত করতে এবং রিপোর্ট করতে লেনদেন মনিটরিং সিস্টেম নিয়োগ করে যা অর্থ পাচার বা সন্ত্রাসী অর্থায়নের কার্যকলাপের ইঙ্গিত দিতে পারে, যেমন অস্বাভাবিক নিদর্শন, বড় নগদ লেনদেন, বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থা জড়িত লেনদেন।
5. রিপোর্টিং বাধ্যবাধকতা: নিয়ন্ত্রিত সংস্থাগুলিকে সন্দেহজনক কার্যকলাপ রিপোর্ট (SARs) বা অন্যান্য মনোনীত রিপোর্টিং প্রক্রিয়ার মাধ্যমে সন্দেহজনক লেনদেন এবং কার্যকলাপ সম্পর্কিত কর্তৃপক্ষ যেমন আর্থিক গোয়েন্দা ইউনিট (FIUs) বা আইন প্রয়োগকারী সংস্থার কাছে রিপোর্ট করতে হবে।
6. কমপ্লায়েন্স প্রোগ্রাম: এএমএল কমপ্লায়েন্স প্রোগ্রামগুলি এএমএল প্রবিধানের আনুগত্য নিশ্চিত করতে, ঝুঁকি কমাতে এবং সংস্থার মধ্যে সম্মতির সংস্কৃতিকে উন্নীত করতে আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি দ্বারা বাস্তবায়িত নীতি, পদ্ধতি এবং নিয়ন্ত্রণগুলিকে অন্তর্ভুক্ত করে।
7. প্রশিক্ষণ এবং সচেতনতা: AML প্রশিক্ষণ প্রোগ্রামগুলি কর্মীদের তাদের AML বাধ্যবাধকতা সম্পর্কে শিক্ষিত করার জন্য, অর্থ পাচারের লাল পতাকাগুলিকে স্বীকৃতি দেওয়ার জন্য এবং সমগ্র সংস্থা জুড়ে সতর্কতা এবং সম্মতির সংস্কৃতি গড়ে তোলার জন্য অপরিহার্য।
8. নিয়ন্ত্রক তত্ত্বাবধান এবং প্রয়োগ: নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ AML প্রবিধানগুলির সাথে সম্মতি তত্ত্বাবধান করে এবং এএমএল আইন লঙ্ঘনকারী সংস্থাগুলির উপর জরিমানা বা নিষেধাজ্ঞা আরোপ করতে পারে। অ-সম্মতি রোধ করার জন্য এবং AML ব্যবস্থার কার্যকারিতা নিশ্চিত করার জন্য কার্যকর প্রয়োগ প্রক্রিয়া অপরিহার্য।

আন্তর্জাতিক সহযোগিতা এবং মান

মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসী অর্থায়ন কার্যক্রমের বৈশ্বিক প্রকৃতির পরিপ্রেক্ষিতে, এএমএল প্রচেষ্টার কার্যকারিতার জন্য আন্তর্জাতিক সহযোগিতা এবং সহযোগিতা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। এফএটিএফ, আঞ্চলিক সংস্থা এবং আন্তর্জাতিক সংস্থাগুলির সাথে, এএমএল মান নির্ধারণে, সর্বোত্তম অনুশীলনের প্রচারে এবং এএমএল প্রবিধানগুলির সাথে সম্মতি মূল্যায়নের জন্য পারস্পরিক মূল্যায়ন পরিচালনায় কেন্দ্রীয় ভূমিকা পালন করে।

FATF-এর সুপারিশগুলি AML এবং কাউন্টার-টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং (CFT) ব্যবস্থাগুলির জন্য আন্তর্জাতিক মান হিসাবে কাজ করে, যা শক্তিশালী AML কাঠামোর উন্নয়ন এবং ঝুঁকি মূল্যায়ন পরিচালনার বিষয়ে দেশগুলিকে নির্দেশনা প্রদান করে। পারস্পরিক মূল্যায়ন প্রক্রিয়ায় FATF মানগুলির সাথে তাদের সম্মতি মূল্যায়ন এবং উন্নতির জন্য ক্ষেত্রগুলি চিহ্নিত করার জন্য দেশগুলির AML শাসনের সমকক্ষ পর্যালোচনা জড়িত।

আমদানিকারকদের নোট

আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে জড়িত আমদানিকারকদের AML সম্মতি সম্পর্কিত নিম্নলিখিত নোটগুলি বিবেচনা করা উচিত:

1. নিয়ন্ত্রক বাধ্যবাধকতাগুলি বুঝুন: আপনার ব্যবসার জন্য প্রযোজ্য AML প্রবিধানগুলির সাথে নিজেকে পরিচিত করুন, যার মধ্যে গ্রাহকের যথাযথ অধ্যবসায়, লেনদেন নিরীক্ষণ এবং সন্দেহজনক কার্যকলাপের প্রতিবেদন করার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে৷ আপনি যেখানে কাজ করেন সেখানে দেশীয় এবং আন্তর্জাতিক উভয় ক্ষেত্রেই AML আইন ও প্রবিধানের সম্মতি নিশ্চিত করুন।
2. ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি প্রয়োগ করুন: আপনার ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপ, গ্রাহক, পণ্য এবং ভৌগলিক অবস্থানের সাথে সম্পর্কিত মানি লন্ডারিং ঝুঁকিগুলি সনাক্ত এবং প্রশমিত করতে ঝুঁকি মূল্যায়ন পরিচালনা করে AML সম্মতির জন্য একটি ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি অবলম্বন করুন। নির্দিষ্ট ঝুঁকি এবং দুর্বলতাগুলি কার্যকরভাবে মোকাবেলা করার জন্য আপনার AML ব্যবস্থাগুলিকে তুলুন।
3. প্রাপ্য পরিশ্রমের পদ্ধতিগুলি উন্নত করুন: আপনার ব্যবসায়িক অংশীদার, সরবরাহকারী এবং গ্রাহকদের পরিচয় যাচাই করতে আপনার গ্রাহকের যথাযথ পরিশ্রমের পদ্ধতিগুলিকে শক্তিশালী করুন, বিশেষ করে যারা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ লেনদেনের সাথে জড়িত বা অর্থ লন্ডারিং কার্যকলাপের জন্য পরিচিত এখতিয়ারে কাজ করে৷ উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহক বা লেনদেনের জন্য বর্ধিত যথাযথ অধ্যবসায়ের ব্যবস্থা বাস্তবায়ন করুন।
4. সন্দেহজনক কার্যকলাপের জন্য লেনদেন মনিটর করুন: সন্দেহজনক লেনদেন বা মানি লন্ডারিং বা সন্ত্রাসী অর্থায়ন কার্যক্রমের নির্দেশক প্যাটার্ন সনাক্ত করতে এবং ফ্ল্যাগ করার জন্য শক্তিশালী লেনদেন পর্যবেক্ষণ সিস্টেম প্রয়োগ করুন। সন্দেহজনক কার্যকলাপের লাল পতাকা চিনতে আপনার কর্মীদের প্রশিক্ষণ দিন এবং যথাযথ কর্তৃপক্ষের কাছে তাৎক্ষণিকভাবে রিপোর্ট করুন।
5. সন্দেহজনক লেনদেন রিপোর্ট করুন: সন্দেহজনক কার্যকলাপ রিপোর্ট (SARs) বা অন্যান্য মনোনীত রিপোর্টিং চ্যানেলের মাধ্যমে সন্দেহজনক লেনদেন বা কার্যকলাপ সম্পর্কিত কর্তৃপক্ষ, যেমন আর্থিক গোয়েন্দা ইউনিট বা আইন প্রয়োগকারী সংস্থাগুলিকে অবিলম্বে রিপোর্ট করে আপনার রিপোর্টিং বাধ্যবাধকতাগুলি মেনে চলুন। মানি লন্ডারিং বা সন্ত্রাসে অর্থায়ন সম্পর্কিত তদন্ত এবং অনুসন্ধানে কর্তৃপক্ষের সাথে সহযোগিতা করুন।
6. এএমএল কমপ্লায়েন্স প্রোগ্রাম স্থাপন করুন: আপনার ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপের আকার, প্রকৃতি এবং জটিলতার সাথে উপযোগী একটি ব্যাপক AML কমপ্লায়েন্স প্রোগ্রাম তৈরি করুন এবং বাস্তবায়ন করুন। AML প্রবিধানের আনুগত্য নিশ্চিত করতে নীতি, পদ্ধতি এবং নিয়ন্ত্রণ স্থাপন করুন, AML প্রয়োজনীয়তার উপর কর্মীদের প্রশিক্ষণ দিন এবং আপনার AML প্রোগ্রামের কার্যকারিতার নিয়মিত পর্যালোচনা এবং মূল্যায়ন পরিচালনা করুন।
7. প্রয়োজনে পেশাদার পরামর্শ নিন: কার্যকর AML কৌশলগুলি বিকাশ এবং বাস্তবায়নে আপনাকে সহায়তা করার জন্য আন্তর্জাতিক বাণিজ্য এবং এএমএল সম্মতিতে দক্ষতা সহ AML বিশেষজ্ঞ, পরামর্শদাতা বা আইনী উপদেষ্টাদের কাছ থেকে নির্দেশনা চাওয়ার কথা বিবেচনা করুন। পেশাদার পরামর্শ জটিল AML প্রবিধান নেভিগেট করতে সাহায্য করতে পারে, সম্মতি ঝুঁকি প্রশমিত করতে এবং সর্বোত্তম অনুশীলনের আনুগত্য নিশ্চিত করতে পারে।

নমুনা বাক্য এবং তাদের অর্থ

1. ব্যাঙ্ক মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ করতে এবং নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তাগুলি মেনে চলার জন্য শক্তিশালী AML নিয়ন্ত্রণগুলি প্রয়োগ করেছে: এই বাক্যে, “AML” অর্থ লন্ডারিং-বিরোধীকে বোঝায়, এটি নির্দেশ করে যে ব্যাঙ্ক মানি লন্ডারিং কার্যক্রম প্রতিরোধ করতে এবং AML প্রবিধানগুলির সাথে সম্মতি নিশ্চিত করার জন্য ব্যাপক ব্যবস্থা বাস্তবায়ন করেছে৷
2. কমপ্লায়েন্স অফিসার মানি লন্ডারিং ঝুঁকি এবং রিপোর্টিং বাধ্যবাধকতা সম্পর্কে সচেতনতা বাড়াতে কর্মীদের জন্য AML প্রশিক্ষণ সেশন পরিচালনা করেন: এখানে, “AML” অর্থ লন্ডারিং বিরোধী বোঝায়, কর্মচারীদের মানি লন্ডারিং ঝুঁকি এবং তাদের দায়িত্ব সম্পর্কে শিক্ষিত করার জন্য কমপ্লায়েন্স অফিসার দ্বারা পরিচালিত প্রশিক্ষণকে হাইলাইট করে। এএমএল প্রবিধান।
3. আর্থিক প্রতিষ্ঠানটি এএমএল পদ্ধতি অনুসারে আরও তদন্তের জন্য সন্দেহজনক লেনদেনগুলিকে চিহ্নিত করেছে: এই প্রসঙ্গে, “এএমএল” অর্থ লন্ডারিং-বিরোধী নির্দেশ করে, ইঙ্গিত করে যে আর্থিক প্রতিষ্ঠান সন্দেহজনক লেনদেন শনাক্ত করেছে এবং সম্ভাব্য মানি লন্ডারিং কার্যকলাপ সনাক্ত করার জন্য প্রতিষ্ঠিত AML পদ্ধতি অনুসরণ করে আরও তদন্ত শুরু করেছে। .
4. নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ এএমএল প্রবিধানগুলির সাথে ব্যাঙ্কের সম্মতি মূল্যায়ন করতে এবং উন্নতির জন্য ক্ষেত্রগুলি চিহ্নিত করার জন্য একটি এএমএল অডিট পরিচালনা করেছে: এই বাক্যটি অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং-এর সংক্ষিপ্ত রূপ হিসাবে “এএমএল” ব্যবহার প্রদর্শন করে, মূল্যায়নের জন্য নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ দ্বারা পরিচালিত অডিটকে উল্লেখ করে। এএমএল প্রবিধানের সাথে ব্যাংকের আনুগত্য এবং তার এএমএল প্রোগ্রামে উন্নতির সুপারিশ করে।
5. আমদানিকারক সম্ভাব্য মানি লন্ডারিং কার্যক্রমের সাথে যুক্ত এএমএল ঝুঁকি প্রশমিত করার জন্য তার সরবরাহকারীদের প্রতি যথাযথ অধ্যবসায় পরিচালনা করেছে: এখানে, “এএমএল” অর্থ লন্ডারিং-বিরোধীকে বোঝায়, যা ইঙ্গিত করে যে আমদানিকারক তার সরবরাহকারীদের মানি লন্ডারিং কার্যক্রমের ঝুঁকি কমাতে এবং নিশ্চিত করতে যথাযথ পরিশ্রম করেছে এএমএল প্রবিধানের সাথে সম্মতি।

AML এর অন্যান্য অর্থ

সংক্ষেপে, অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং (এএমএল) মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসী অর্থায়ন কার্যক্রম প্রতিরোধ, সনাক্তকরণ এবং প্রতিরোধের লক্ষ্যে প্রবিধান, অনুশীলন এবং পদ্ধতির একটি বিস্তৃত সেটকে অন্তর্ভুক্ত করে। আমদানিকারকদের উচিত তাদের AML বাধ্যবাধকতা বোঝা, দৃঢ় সম্মতিমূলক ব্যবস্থা বাস্তবায়ন করা এবং অবৈধ আর্থিক ক্রিয়াকলাপ মোকাবেলা করতে এবং বিশ্বব্যাপী আর্থিক ব্যবস্থার অখণ্ডতা রক্ষা করার জন্য নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষের সাথে সহযোগিতা করা উচিত।