Vykdydami verslą su tiekėjais Kinijoje, labai svarbu suprasti jų finansinę būklę, kad sumažintumėte tiekimo grandinės sutrikimų, vėluojančių siuntų ar net galimo sukčiavimo riziką. Finansinis nestabilumas arba sukčiavimas tiekėjo veikloje gali turėti reikšmingų pasekmių jūsų verslui – nuo gaminio vėlavimo ir kokybės problemų iki galimų teisinių ginčų. Todėl tiekėjo finansinio stabilumo patikrinimas prieš užmezgant ilgalaikius santykius yra labai svarbus siekiant apsaugoti jūsų įmonės interesus ir užtikrinti sklandžius sandorius.
Šiame išsamiame vadove sužinosite apie įvairius Kinijos tiekėjų finansinės būklės vertinimo metodus ir strategijas. Nuo finansinių ataskaitų peržiūros iki trečiųjų šalių paslaugų naudojimo ir pramonės tendencijų analizės – procesas apima kelis veiksmus, kurie suteiks jums įžvalgų, reikalingų pagrįstam sprendimui priimti.
Kodėl svarbu patikrinti tiekėjo finansinę būklę
Tiekėjo finansinės būklės patikrinimas yra labai svarbus dėl kelių priežasčių. Potencialaus partnerio finansinės būklės supratimas padeda sumažinti riziką, kuri gali turėti įtakos jūsų tiekimo grandinei, ir užtikrina, kad tiekėjas gali įvykdyti savo pažadus. Jei tiekėjas susiduria su finansiniais sunkumais arba nutraukia veiklą, tai gali sukelti gamybos vėlavimą, kokybės problemų ar net jūsų užsakytų produktų praradimą.
Jūsų investicijų apsauga
Bendradarbiavimas su finansiškai stabiliu tiekėju sumažina mokėjimo problemų, pristatymo vėlavimo ar ginčų dėl gaminio kokybės tikimybę. Jei tiekėjas yra finansiškai patikimas, labiau tikėtina, kad jis pristatys jūsų užsakymus laiku, išlaikys pastovią kokybę ir vykdys sutartinius įsipareigojimus.
Tiekimo grandinės sutrikimų rizikos mažinimas
Tiekimo grandinės sutrikimai yra didelė rizika dirbant su tarptautiniais tiekėjais ir dažnai yra susiję su tiekėjo finansinėmis kovomis. Tiekėjas, susidūręs su likvidumo problemomis, gali teikti pirmenybę kitiems klientams, atidėti siuntas ar net netikėtai nutraukti veiklą, todėl jūs neturite reikiamų atsargų užsakymams įvykdyti.
Sukčiavimo ar nemokumo raudonųjų vėliavų nustatymas
Finansiškai nestabilus tiekėjas gali bandyti nuslėpti finansines kovas arba suklaidinti jus suklastotais dokumentais, todėl labai svarbu atlikti išsamų patikrinimą. Ištyrę tiekėjo finansinę būklę, galite nustatyti ankstyvus įspėjamuosius nemokumo, sukčiavimo ar neetiškos verslo praktikos požymius.
Pagrindiniai įvertintini finansiniai rodikliai
Norint veiksmingai įvertinti tiekėjo finansinę būklę, svarbu sutelkti dėmesį į kelis pagrindinius finansinius rodiklius. Šie rodikliai leidžia suprasti tiekėjo likvidumą, pelningumą, veiklos efektyvumą ir bendrą finansinį stabilumą.
Pelningumo rodikliai
Pelningumo koeficientai matuoja įmonės gebėjimą uždirbti pajamų, palyginti su jos pardavimais, turtu ar nuosavybe. Šie rodikliai leidžia suprasti, ar tiekėjas gali išlaikyti veiklą ir išlikti pelningas ilgą laiką.
Bendrojo pelno marža
Bendrojo pelno marža parodo pajamų procentą, viršijantį parduotų prekių savikainą (COGS). Didesnė bendrojo pelno marža rodo, kad tiekėjas, padengęs gamybos sąnaudas, gali gauti daugiau pelno iš savo pardavimų. Nuolat maža marža gali reikšti prastą išlaidų valdymą, žemos kokybės produktus arba finansinius sunkumus.
Grynojo pelno marža
Grynojo pelno marža parodo pajamų procentą, kuris lieka atėmus visas išlaidas, mokesčius ir palūkanas. Šis skaičius padeda įvertinti tiekėjo gebėjimą valdyti išlaidas ir gauti pelną iš pagrindinės verslo veiklos. Maža arba neigiama grynojo pelno marža gali reikšti netinkamą finansinį valdymą arba tiekėjui sunku padengti savo veiklos išlaidas.
Likvidumo rodikliai
Likvidumo rodikliai matuoja tiekėjo gebėjimą vykdyti trumpalaikius įsipareigojimus, pavyzdžiui, mokėti kreditoriams ir tiekėjams. Šie rodikliai leidžia suprasti, ar tiekėjas gali išlaikyti veiklą nepatirdamas pinigų srautų problemų.
Dabartinis santykis
Einamasis koeficientas palygina įmonės trumpalaikį turtą su trumpalaikiais įsipareigojimais. Santykis, mažesnis nei 1, rodo, kad tiekėjui gali būti sunku vykdyti trumpalaikius įsipareigojimus. Didesnis nei 2 koeficientas paprastai laikomas sveiku, o tai rodo, kad tiekėjas turi pakankamai turto savo įsipareigojimams padengti.
Greitas santykis
Greitasis koeficientas yra griežtesnis likvidumo testas nei dabartinis koeficientas. Atsargos neįtraukiamos į trumpalaikį turtą, nes atsargos gali būti ne taip lengvai likviduojamos kaip kitas turtas. Greitas koeficientas, mažesnis nei 1, gali būti įspėjamasis ženklas, kad tiekėjui gali būti sunku įvykdyti trumpalaikius įsipareigojimus nepasitikėdamas atsargų pardavimu.
Mokumo rodikliai
Mokumo rodikliai matuoja įmonės gebėjimą vykdyti ilgalaikius įsipareigojimus ir išgyventi ilgą laiką. Šie rodikliai padeda nustatyti, ar tiekėjas turi tvirtą finansinį pagrindą, ar jam gresia nemokumas.
Skolos ir nuosavybės santykis
Skolos ir nuosavybės santykis lygina visą tiekėjo skolą su jo nuosavybe. Aukštas koeficientas rodo, kad tiekėjas, finansuodamas savo veiklą, labai priklauso nuo skolų, o tai gali padidinti finansinę riziką. Didesnis nei 2 koeficientas gali reikšti, kad tiekėjas turi per didelį svertą ir gali susidurti su sunkumais apmokėdamas savo skolą.
Palūkanų padengimo koeficientas
Šis koeficientas matuoja tiekėjo gebėjimą mokėti palūkanas už negrąžintą skolą. Žemas palūkanų padengimo koeficientas gali reikšti, kad tiekėjas stengiasi uždirbti pakankamai pajamų, kad padengtų savo skolos mokėjimus, o tai gali reikšti finansinius sunkumus.
Pinigų srautų analizė
Teigiamas pinigų srautas yra labai svarbus bet kokiam verslui, nes jis leidžia įmonei vykdyti savo finansinius įsipareigojimus, investuoti į augimą ir mokėti dividendus akcininkams. Tiekėjo pinigų srautų analizė yra vienas iš efektyviausių būdų įvertinti jo finansinį stabilumą.
Veiklos pinigų srautai
Veiklos pinigų srautai atspindi grynuosius pinigus, gaunamus iš tiekėjo pagrindinės verslo veiklos. Didelis veiklos grynųjų pinigų srautas rodo, kad tiekėjas generuoja pakankamai pinigų kasdienei veiklai finansuoti, nepasitikėdamas išoriniu finansavimu.
Nemokamas pinigų srautas
Laisvas pinigų srautas – tai grynieji pinigai, likę tiekėjui sumokėjus už kapitalines išlaidas. Didelis laisvų pinigų srautų lygis rodo, kad tiekėjas gali reinvestuoti į savo verslą, sumokėti skolą arba paskirstyti dividendus. Neigiamas laisvų pinigų srautas gali reikšti, kad tiekėjas išleidžia daugiau nei uždirba ir gali susidurti su likvidumo problemomis.
Tiekėjo finansinės būklės tikrinimo metodai
Kai suprasite pagrindinius finansinius rodiklius, kuriuos reikia įvertinti, turite žinoti, kaip juos patikrinti. Yra keletas būdų, kaip gauti reikiamą informaciją apie Kinijos tiekėjo finansinę būklę. Kai kuriems iš šių metodų reikalinga tiesioginė prieiga prie finansinių ataskaitų, o kiti apima trečiųjų šalių įrankius ir paslaugas.
1. Finansinių ataskaitų užklausa
Pirmas žingsnis tikrinant tiekėjo finansinę būklę yra paprašyti jo finansinių ataskaitų. Gerbiami tiekėjai neturėtų problemų dalytis šiais dokumentais su jumis. Trys svarbiausios finansinės ataskaitos, kurių reikia prašyti:
- Balansas: Šiame dokumente rodomas tiekėjo turtas, įsipareigojimai ir nuosavas kapitalas. Jame pateikiama jų finansinės padėties konkrečiu momentu apžvalga.
- Pelno ataskaita: taip pat žinomas kaip pelno ir nuostolių ataskaita, šiame dokumente pateikiamos tiekėjo pajamos, išlaidos ir pelnas per tam tikrą laikotarpį.
- Pinigų srautų ataskaita: šiame dokumente išsamiai aprašomos pagrindinės, investicinės ir finansinės veiklos grynųjų pinigų įplaukos ir ištekliai, padedantys įvertinti tiekėjo likvidumą.
Jei tiekėjas atsisako pateikti šiuos dokumentus arba atrodo, kad nenori dalytis išsamia finansine informacija, tai gali būti raudona vėliavėlė. Teisėtas tiekėjas neturės problemų pateikdamas šiuos duomenis, kad padėtų sukurti pasitikėjimą.
2. Viešųjų finansų duomenų bazių analizė
Kinija turi daugybę viešųjų finansų duomenų bazių, kuriose pateikiama išsami finansinė informacija apie registruotas įmones. Kai kurios iš naudingiausių duomenų bazių yra:
- Nacionalinė įmonių kredito informacijos viešinimo sistema (NECIPS): tai oficiali Kinijos vyriausybės duomenų bazė, kurioje pateikiama pagrindinė įmonės informacija, įskaitant finansines ataskaitas, verslo liudijimus ir visus teisinius ginčus. Galite pasiekti šią duomenų bazę, kad patvirtintumėte tiekėjo registracijos duomenis ir gautumėte finansines ataskaitas.
- Qichacha: tai populiari trečiųjų šalių platforma, kurioje pateikiami išsamūs įmonės profiliai, įskaitant finansinius rezultatus, teisinę istoriją ir verslo registracijos informaciją. Tai naudingas šaltinis tikrinant tiekėjų Kinijoje finansinę būklę.
Naudodamiesi šiomis platformomis galite rinkti informaciją apie tiekėjo finansinius rezultatus, nuosavybės struktūrą ir visas istorines finansines problemas.
3. Trečiųjų šalių paslaugų kredito ataskaitų naudojimas
Trečiųjų šalių paslaugos, pvz., Dun & Bradstreet (D&B) arba CreditSafe, siūlo kredito ataskaitas, kuriose yra tiekėjo finansinė informacija, kredito reitingai ir rizikos veiksniai. Šios paslaugos dažnai turi prieigą prie viešųjų įrašų ir privačių duomenų bazių, suteikiančių jums išsamų tiekėjo finansinės būklės vaizdą.
Kredito ataskaitose paprastai yra:
- Kredito balai: šie balai rodo tiekėjo kreditingumą, pagrįstą tokiais veiksniais kaip mokėjimų istorija ir neapmokėtos skolos.
- Rizikos rodikliai: tai gali apimti informaciją apie tiekėjo bankroto riziką, bylinėjimosi istoriją arba bet kokius finansinių sunkumų požymius.
- Mokėjimų istorija: tiekėjo mokėjimo elgsenos su kitais klientais ar tiekėjais apžvalga, parodanti, kiek patikimi jie vykdo savo įsipareigojimus.
Kredito ataskaitose pateikiama nešališka trečiosios šalies perspektyva apie tiekėjo finansinę padėtį, kuri gali būti neįkainojama vertinant jų stabilumą.
4. Apsilankymai svetainėje ir auditai
Be finansinių dokumentų ir ataskaitų peržiūros, svarbu atlikti fizinius tiekėjo veiklos patikrinimus, ypač jei užmezgate ilgalaikius ar didelės apimties santykius. Tai gali apimti:
- Apsilankymas tiekėjo patalpose: apsilankę tiekėjo gamybos patalpose galite tiesiogiai pamatyti jų veiklą, mastą ir efektyvumą. Tai leis jums įvertinti, ar jų gamybos pajėgumai atitinka jų finansinius reikalavimus.
- Audito įmonės samdymas: norėdami atlikti išsamesnį finansinį auditą, apsvarstykite galimybę samdyti trečiosios šalies audito įmonę, kuri atliktų nuodugnią tiekėjo finansų peržiūrą. Audito įmonės gali patikrinti finansinių dokumentų tikslumą ir pateikti ataskaitą apie tiekėjo finansinę būklę.
Apsilankymai objekte ir auditai yra ypač svarbūs tiekėjams, kuriais ketinate pasikliauti dėl kritinių ar didelės apimties produktų, nes jie leidžia patikrinti finansinėse ataskaitose pateiktas pretenzijas ir įvertinti tiekėjo veiklos galimybes.
5. Teisinių ir atitikties klausimų vertinimas
Finansinė būklė yra ne tik pelningumas ir likvidumas; teisinės problemos ir atitikties problemos gali labai paveikti tiekėjo gebėjimą vykdyti veiklą. Turėtumėte ištirti, ar tiekėjas neturi teisinių problemų, tokių kaip ieškiniai, neapmokėtos skolos ar ginčai su reguliavimo institucijomis.
Naudodami išteklius, pvz., Qichacha arba NECIPS , galite patikrinti, ar tiekėjas turi teisinės istorijos, įskaitant:
- Bylinėjimosi įrašai: ieškokite vykstančių ar buvusių ieškinių, kurie galėtų rodyti finansinius sunkumus ar veiklos problemas.
- Vyriausybės baudos arba nuobaudos: patikrinkite, ar reguliavimo institucijų nėra skirtų baudų ar nuobaudų, kurios gali reikšti, kad nesilaikoma Kinijos įstatymų ar tarptautinių standartų.
Įvertinę tiekėjo teisinę ir atitikties istoriją, galite geriau suprasti galimą riziką, susijusią su verslu su juo.
6. Pramonės ir rinkos tendencijų apžvalga
Norint įvertinti jų ilgalaikį gyvybingumą, būtina suprasti platesnes pramonės tendencijas ir tiekėjo padėtį rinkoje. Ištirkite tiekėjo konkurentus, jų produktų paklausą rinkoje ir bendras Kinijos ekonomines sąlygas.
- Rinkos ataskaitos: pramonės ataskaitos, pvz., Euromonitor arba Statista , gali suteikti įžvalgų apie rinkos tendencijas, augimo prognozes ir konkrečiai pramonės šakai kylančius iššūkius.
- Ekonominės sąlygos: stebėkite makroekonominius veiksnius, tokius kaip infliacijos lygis, BVP augimas ir prekybos politika, kurie gali turėti įtakos tiekėjo finansinei būklei.
Pramonės ir rinkos tendencijos gali padėti suprasti tiekėjo finansinius rezultatus ir jų gebėjimą atlaikyti rinkos svyravimus.
